Prisma Labs — Stock Options

Общая информация

• Компания: Prisma Labs, Inc. (private, не публичная)
• Plan: Prisma Labs 2016 Equity Incentive Plan
• Тип: NSO (Non-Qualified Stock Options) — оба гранта
• Legal contact: legal@prisma-ai.com

Гранты

Грант 1 — ES-77

• Issued: Oct 1, 2021
• Всего: 350 options
• Vested: 350 (fully vested)
• Exercised: 306
• Доступно для exercise: 44
• Exercise price: $0.0001 per share
• Стоимость exercise 44 акций: ~$0.0044 (по сути бесплатно)
• Статус: частично исполнен

Грант 2 — ES-156

• Issued: Jul 8, 2024
• Всего: 2,500 options
• Vested: 989
• Unvested: 1,511
• Exercised: 0
• Exercise price: $14.46 per share
• Стоимость exercise 989 vested акций: $14,298.94
• Статус: компания предупредила что exercise price превышает дивиденд — невыгодно исполнять ради текущего дивиденда

Дивиденды

• Prisma Labs объявила выплату дивидендов (USD) акционерам
• Дивиденды пропорционально количеству акций
• Точная сумма пока не объявлена
• Прошлый дивиденд: 306 акций → $667.53($2.18 на акцию)
• Прогноз на 350 акций: ~$763 (если дивиденд на акцию не изменится)

Дедлайны

• 25 февраля 2026 — отправить документы KYC (W-8BEN, паспорт, ID, utility bill)
• 1 марта 2026 — оплатить exercise price
• 16 февраля 2026 — дедлайн ответа по гранту 2 (прошёл, Илья решил не исполнять)

Процедура exercise (грант 1)

1. Заполнить и подписать W-8BEN (Грузия как страна резидентства)
2. Сканы: паспорт + грузинская ID-карта
3. Utility bill до 3 мес. с именем и адресом (или bank reference letter)
4. Всё в запароленный архив → отправить на legal@prisma-ai.com
5. Пароль — отдельным письмом
6. Оплатить exercise price на банковский счёт Prisma Labs (реквизиты в письме)
7. Нужен грузинский USD-счёт для оплаты и получения дивидендов

После exercise

Компания пришлёт на электронную подпись:

• Stock Option Exercise Notice and Agreement (SOEN) — договор покупки акций
• Deed of Adherence (DoA) — присоединение к корпоративным документам
• Irrevocable Proxy — доверенность на голосование CEO

Налоги

• При exercise (NSO): spread (FMV - exercise price) облагается как доход. При exercise price $0.0001 — практически вся FMV это доход. Но FMV не указана в Carta
• Грузия: 20% подоходный налог на доход от exercise
• Дивиденды в Грузии: 5% на дивиденды от иностранной компании
• US withholding: до 30% для нерезидентов, снижается через W-8BEN
• Компания сказала что сама оценит applicable taxes после получения документов

Санкции

Prisma Labs не может принимать оплату и выплачивать дивиденды:

• Налоговым резидентам РФ, Беларуси, санкционных стран
• На счета в российских/санкционных банках
• На счета третьих лиц — только бенефициар

Илья — резидент Грузии, ограничения не применяются.

Решения

• Грант 1 (ES-77): исполнять — стоимость минимальная, дивиденды окупают многократно
• Грант 2 (ES-156): не исполнять ради текущего дивиденда. Имеет смысл только как ставка на будущий рост компании (exit/IPO/будущие дивиденды). Exercise price $14.46 фиксирован и не изменится